Octopus is aangepast voor het aanmaken van de OSS-aangifte (One Stop Shop).
OSS is de toepassing voor ondernemingen die in België gevestigd zijn en via afstandsverkopen elektronische diensten en goederen, telecommunicatiediensten of radio- en televisieomroepdiensten leveren aan niet btw-plichtige klanten - dus bijvoorbeeld aan particulieren of overheidsinstellingen, … - in andere lidstaten van de Europese Unie.
Voor het indienen van een OSS-aangifte dien je zich vooraf te registreren binnen de Intervat omgeving.
Meer informatie hieromtrent kan je nalezen op deze pagina.
Belangrijk: Als ondernemer neem je best contact op met je dossierbeheerder voor het correct instellen van de btw-codes en rekeningen.
Aanpassingen in je dossier:
Teneinde een OSS aangifte te kunnen indienen dien je volgende wijzigingen uit te voeren:
•Aanmaken van een credit en debet btw rekening per EU land of algemeen voor OSS.
Deze scheiden we van de Belgische btw rekeningen om een eenvoudige saldering te kunnen maken.
•Aanmaken van de correcte btw-codes per land.
•Aanmaken van particuliere relatie met volledig adres, landcode en e-mailadres.
Onderstaand voorbeeld betreft de definitie van een btw-code, OSS - Frankrijk waar een btw-tarief van 20% geldt.
Voor 'Verkoop' is rekening 451001 een specifiek aangemaakte rekening 'Te betalen btw OSS'.
Het 'Omzet-vak 1' dient ingesteld op 47.
Het 'Btw-vak 1' dient de waarde ‘IG’ of ‘IS’ te bevatten:
•IG (Intra-community Goods)voor intracommunautaire goederen
•IS (Intra-community Services) voor intracommunautaire diensten
Zie hier voor meer informatie over het juist gebruik van de btw-vakken.
Voor 'Verkoop Creditnota' is rekening 411001 een specifiek aangemaakte rekening 'Terug te vorderen btw OSS'.
Het 'Omzet-vak 1' dient ingesteld te worden op 49 .
Het 'Btw-vak 2' dient de waarde ‘IG’ of ‘IS’ te bevatten. Deze waarde dient hetzelfde te zijn als het
‘Btw-vak 1’ van de btw-code voor ‘Verkoop’:
•IG (Intra-community Goods)voor intracommunautaire goederen
•IS (Intra-community Services) voor intracommunautaire diensten
Aanmaken van een relatie met de juiste instellingen
Via 'Beheer, Relaties' dient de relatie aangemaakt te zijn met volgende gegevens:
•e-mailadres correct ingevuld
•Btw-plichtigheid ingesteld op 'Particulier EU'
•Adres correct ingevuld met geldige landcode
Onderstaand voorbeeld geeft de instellingen weer voor een particuliere klant in Frankrijk.
Opmerking: Als er bij de relatie een leveringsadres is opgegeven zal de landcode daarvan gebruikt worden bij die aangifte.
Aangifte aanmaken:
Na het aanmaken van verkoopboekingen en mits het gebruik van de juiste OSS btw-codes kan je via menu 'Lijsten, OSS Aangifte' de aan te geven periodes kiezen en vervolgens de aangifte of, indien nodig, het audit bestand aanmaken.
Meer informatie over de verdere verwerking kan je nalezen op deze pagina.
1. Opslaan van het bestand voor de aangifte
2. Klik om de onderliggende boeking te openen (zie ook hier)
•BA - radio or television programs transmitted or retransmitted over a radio or television network; •BB - radio or television programs distributed via the Internet or similar electronic network (IP streaming) if broadcast live or simultaneous to their being transmitted or retransmitted over a radio or television network; •TA - fixed and mobile telephone services for the transmission and switching of voice, data and video, including telephone services with an imaging component, otherwise known as videophone services; •TB - telephone services provided through the Internet, including voice over Internet Protocol (VoIP); •TC - voice mail, call waiting, call forwarding, caller identification, three-way calling and other call management services; •TD - paging services; •TE - audiotext services; •TF - facsimile, telegraph and telex; •TG - telephone helpdesk services by which assistance is provided to users in case of problems with their radio or television network, Internet or similar electronic network; •TH - access to the Internet, including the World Wide Web; •TI - private network connections providing telecommunications links for the exclusive use of the client; •TJ - private network connections providing telecommunications links for the exclusive use of the client; •TK - the onward supply of the audio and audio-visual output of a media service provider via communications networks by someone other than the media service provider; •SA - website supply, web-hosting, distance maintenance of programmes and equipment; •SB - supply of software and updating thereof; •SC - supply of images, text and information and making available of databases; •SD - supply of music, films and games, including games of chance and gambling games, and of political, cultural, artistic, sporting, scientific and entertainment broadcasts and events; •SE - supply of distance teaching. |